반응형
매년 돌아오는 연말정산, 같은 연봉을 받아도 누군가는 수십만 원을 환급받고, 누군가는 오히려 세금을 더 내게 됩니다. 그 차이를 만드는 건 바로 ‘소득공제’와 ‘세액공제’를 얼마나 제대로 챙겼느냐에 달려있습니다.
이번 글에서는 연말정산에서 절대 놓치면 안 되는 소득공제 항목들을 정리해 드립니다.
간단한 점검만으로도 수십만 원 환급이 가능하니 끝까지 확인해 보세요!
1. 신용카드·체크카드 사용액 공제
가장 기본적인 항목입니다.
총급여의 25%를 초과해서 사용한 카드 금액이 공제 대상이 되며,
- 신용카드: 사용금액의 15%
- 체크카드·현금영수증: 30%
까지 공제가 가능합니다.
📌 절세 팁: 체크카드 사용을 늘리면 더 많은 공제를 받을 수 있어요!
2. 의료비 공제
본인뿐만 아니라 **부양가족(배우자, 부모, 자녀)**의 의료비도 공제가 가능합니다.
단, 실손보험에서 환급받은 금액은 제외되므로 반드시 확인이 필요합니다.
📌 실손보험 환급 확인은 필수!
3. 교육비 공제
- 본인의 대학원 학비
- 자녀의 유치원, 초중고, 대학교 등록금
이 모두 공제 대상입니다.
특히 사교육비는 공제 대상이 아니므로, 구분이 필요해요.
4. 보험료 공제
- 보장성 보험만 공제 가능 (실손, 질병, 상해 등)
- 연 100만 원 한도로 세액공제 가능
📌 세액공제 가능한 건강보험 항목은?
- 필수 공제:
- 직장 건강보험료: 급여에서 원천징수된 금액
- 지역 건강보험료: 개인이 직접 납부한 금액
- 노인장기요양보험료: 건강보험료에 함께 포함되어 공제 가능
- 배우자/부모님 건강보험료: 본인이 직접 납부한 경우 공제 가능
- 추가 공제 (조건 확인 필수):
- 실손보험료: 세제 혜택을 받는 전용 상품 가입 시
- 연금보험료: 세액공제 대상 연금저축 가입 시
📌 세액공제 공제를 받을 수 없는 항목!
- 회사 부담분: 직장가입자의 경우, 회사에서 부담하는 건강보험료
- 대리 납부: 타인이 대신 납부한 건강보험료
- 연체료: 건강보험료 연체료 및 가산세
- 비의료 목적: 자동차 보험, 화재 보험 등
5. 주택자금 관련 공제
전세자금 대출이자, 주택청약 납입금, 주택담보대출 이자 등도 공제 가능합니다.
특히 청약통장 납입액은 연 240만 원까지 공제되며, 무주택 세대주일 경우 혜택이 큽니다.
6. 기부금 공제
- 정치자금 기부, 종교단체 기부금, 지정기부금 등
연말에 기부하고 영수증만 챙겨도 큰 공제를 받을 수 있어요.
기부금은 세액공제로 환산되기 때문에 절세 효과가 큽니다.
7. 연금저축·퇴직연금 공제
- 연금저축, IRP(개인형 퇴직연금)는 최대 700만 원까지 세액공제
- 연말까지 납입하면 공제받을 수 있으니, 지금이라도 확인하세요.
마무리: 꼼꼼한 확인이 곧 환급이다!
연말정산은 복잡하게 느껴질 수 있지만, 핵심 항목만 잘 챙겨도 수십만 원 차이가 납니다.
특히 국세청 홈택스에서 자동으로 제공되는 간소화 자료 외에도 누락된 항목이 없는지 직접 체크하는 습관이 중요합니다.
지금 바로 체크리스트를 참고해 2025년 연말정산, 절세 성공하세요!
반응형